Dzielić:
Cechy, typy i przykłady wierzycieli
A wierzyciel jest osobą, bankiem lub inną firmą, która udzieliła pożyczki lub pożyczyła pieniądze innej osobie, która ma zostać odebrana w przyszłości. Stroną, której przyznano pożyczkę, jest klient, który będzie teraz nazywany dłużnikiem.
Jest również uważany za wierzyciela firmy, która świadczy usługi lub produkty osobie fizycznej lub firmie, bez konieczności natychmiastowej zapłaty, ponieważ klient jest winien firmie pieniądze na produkty lub usługi już dostarczone.
Banki i inne instytucje finansowe stanowią ważną część wierzycieli, którzy działają w obecnej gospodarce, chociaż poprzez rozwój programów, takich jak pożyczki prywatne, osoby fizyczne mogą być również wierzycielami firm.
Firmy i agencje rządowe tworzą dodatkowych wierzycieli, którzy mogą oferować finansowanie rozwijającym się firmom.
Termin wierzyciel jest często wykorzystywany w świecie finansowym, zwłaszcza w odniesieniu do pożyczek krótkoterminowych, długoterminowych i hipotecznych.
Indeks
- 1 Charakterystyka
- 1.1 Jak wierzyciele zarabiają pieniądze
- 1.2 Co zrobić, jeśli wierzyciel nie jest płatny
- 1.3 Wierzyciele i sprawy upadłościowe
- 2 typy
- 2.1 Rodzaje długów
- 3 Przykłady
- 4 odniesienia
Funkcje
Zasadniczo relacja dłużnik-wierzyciel jest podobna do relacji klient-dostawca. Możesz być jednocześnie klientem i dostawcą, tak jak możesz być jednocześnie dłużnikiem i wierzycielem.
Kwoty należne wierzycielom są wykazywane w bilansie spółki jako zobowiązania.
Większość bilansów przedstawia kwoty należne wierzycielom w dwóch grupach: zobowiązania bieżące i zobowiązania długoterminowe (lub zobowiązania długoterminowe).
Jak wierzyciele zarabiają pieniądze
Wierzyciele zarabiają pieniądze, naliczając odsetki od pożyczek, które oferują swoim klientom.
Na przykład, jeśli kredytodawca pożycza pożyczkobiorcy 5000 USD oprocentowaniem 5%, pożyczkodawca zarabia z powodu odsetek od pożyczki.
Z kolei wierzyciel akceptuje pewne ryzyko, tzn. Kredytobiorca nie może spłacić pożyczki. W celu ograniczenia tego ryzyka wierzyciele indeksują stopy procentowe do wiarygodności kredytowej i historii kredytowej kredytobiorcy..
Oprocentowanie kredytu hipotecznego zależy od wielu czynników, w tym wysokości zaliczki i samego wierzyciela. Jednak wypłacalność kredytu ma zasadniczy wpływ na stopę procentową.
Kredytobiorcy o doskonałych ratingach kredytowych są uważani za niskiego ryzyka dla wierzycieli. W rezultacie kredytobiorcy uzyskują niskie stopy procentowe.
Natomiast kredytobiorcy z niskimi wynikami kredytowymi są bardziej ryzykowni dla wierzycieli. Aby stawić czoła ryzyku, wierzyciele naliczają im wyższe stopy procentowe.
Co zrobić, jeśli wierzyciel nie jest płatny
Jeśli wierzyciel nie otrzyma zwrotu długu, ma pewne środki, aby go odebrać.
Jeżeli dług jest zabezpieczony gwarancją, taką jak kredyty hipoteczne lub kredyty samochodowe, które są odpowiednio zabezpieczone przez domy i samochody, wierzyciel może spróbować odzyskać tę gwarancję.
W innych przypadkach, gdy dług nie ma gwarancji, wierzyciel może zabrać dłużnika do sądu, z zamiarem zajęcia wynagrodzenia dłużnika lub zapewnienia, że sąd wyda inny rodzaj polecenia zwrotu..
Wierzyciele indywidualni, którzy nie mogą odzyskać długu, mogą ubiegać się o zwrot podatku w wyniku utraty krótkoterminowego zysku kapitałowego. Aby to zrobić, muszą podjąć poważne wysiłki, aby uzyskać dług.
Wierzyciele i sprawy upadłościowe
Jeżeli dłużnik zdecyduje się ogłosić upadłość, sąd powiadamia wierzyciela o procesie. W niektórych przypadkach upadłości wszystkie nieistotne aktywa dłużnika są sprzedawane w celu spłaty długów. Syndyk masy upadłości wypłaca długi według kolejności.
Dług podatkowy i alimenty często mają najwyższy priorytet, wraz z karami pieniężnymi, nadpłatami świadczeń federalnych i garstką innych długów.
Pożyczki niezabezpieczone, takie jak karty kredytowe, są traktowane priorytetowo jako ostatnie. Daje to wierzycielom najmniejszą szansę odzyskania środków dłużników w trakcie postępowania upadłościowego.
Typy
Ogólnie rzecz biorąc, wierzyciele mogą być klasyfikowani na dwa sposoby, na przykład osobiste lub rzeczywiste. Ludzie, którzy pożyczają pieniądze swoim przyjaciołom lub krewnym, są osobistymi wierzycielami.
Prawdziwi wierzyciele, tacy jak banki lub firmy finansowe, mają podpisane przez kredytobiorców umowy prawne. Daje to pożyczkodawcy prawo do dochodzenia jakiegokolwiek majątku rzeczywistego dłużnika, takiego jak nieruchomość lub samochód, jeżeli pożyczka nie zostanie spłacona.
Wierzycieli można również podzielić na dwie kategorie: zabezpieczone i niezabezpieczone. Zabezpieczony wierzyciel ma gwarancję lub opłatę, która stanowi część lub całość aktywów spółki, w celu zagwarantowania należnego jej długu..
Może to być na przykład hipoteka, gdzie nieruchomość stanowi zabezpieczenie. Niezabezpieczony wierzyciel nie pobiera opłaty od majątku spółki.
Rodzaje długów
Rozróżnienie między długiem uprzywilejowanym a długiem podporządkowanym ma kluczowe znaczenie dla wierzycieli i inwestorów.
Dług uprzywilejowany uważany jest za mniej ryzykowny niż dług podporządkowany. Dzieje się tak dlatego, że jest to pierwszy w linii płatności, gdy dostępne są środki płatności.
Oznacza to, że oprocentowanie długu uprzywilejowanego jest niższe niż oprocentowanie niezabezpieczonego długu.
Przykłady
Przykładem wierzyciela są pracownicy firmy, którym przysługują wynagrodzenia i premie. Również rząd, któremu przysługują podatki, oraz klienci, którzy dokonali wpłat lub innych zaliczek.
Załóżmy, że mamy do czynienia z prawdziwym wierzycielem, bankiem XYZ, do którego można się zwrócić o pożyczkę. Jeśli zatwierdza i pożycza pieniądze, bank XYZ staje się wierzycielem.
Osoby fizyczne i przedsiębiorstwa mogą mieć kilku wierzycieli jednocześnie, dla wielu różnych rodzajów długów.
Dodatkowe przykłady wierzycieli rozszerzających linie kredytowe lub usługi obejmują: przedsiębiorstwa użyteczności publicznej, kluby zdrowia, firmy telefoniczne i wydawców kart kredytowych.
Nie wszyscy wierzyciele są uważani za równych. Niektórzy wierzyciele są uważani za lepszych od innych lub starszych, podczas gdy inni będą podporządkowani.
Na przykład, jeśli Spółka XYZ emituje obligacje, obligatariusze stają się wierzycielami uprzywilejowanymi akcjonariuszy Spółki XYZ. Jeśli następnie spółka XYZ zbankrutuje, obligatariusze mają prawo do zwrotu przed akcjonariuszami.
Referencje
- Investopedia (2018). Dłużnik Zrobiono z: investopedia.com.
- Trener rachunkowości (2018). Jaka jest różnica między dłużnikiem a wierzycielem? Zaczerpnięte z: accountingcoach.com.
- Investopedia (2018). Wierzyciel Zrobiono z: investopedia.com.
- Trener rachunkowości (2018). Co to jest wierzyciel? Zaczerpnięte z: accountingcoach.com.
- Wikipedia, darmowa encyklopedia (2018). Wierzyciel Zrobiono z: en.wikipedia.org.
- Inwestowanie w odpowiedzi (2018). Wierzyciel Zaczerpnięte z: investinganswers.com.